Kuidas arvutatakse valitsuse pensionipõlve annuiteedid?
Sisu
Pensionile jäämine on valitsuse töötajate seas tavaline vestlusteema. Vana aja inimesed räägivad sellest, mida nad mõne aasta pärast ära teevad, kui nad enam ei tööta. Uuemad töötajad fantaseerivad sellest kaugel päevast, mil nad saavad kiidelda eelseisvate lahkumiste üle.
Ehkki kõik avalikud teenistujad peaksid pidama silmas valitsuse pensionile jäämise kolmejalgset väljaheidet, on enamiku avalike teenistujate peamiseks pensionikindlustuse allikaks nende pensionisüsteemide pakutavad annuiteedid. Annuiteedimakse arvutamine mõjutab suuresti nii seda, millal töötaja saab pensionile lubada, kui ka seda, millist elustiili see töötaja pensionil hakkab elama.
Vähesed inimesed saavad endale pensionile jäämise ajal lubada pensionile jäämist. See tähendab, et töötajad töötavad tavaliselt pärast pensionile jäämise kõlblikkuskuupäevi ja põhinevad tegelikel pensionile jäämise kuupäevadel igakuiste annuiteedimaksete summaga.
Kaks muutujat ja üks konstant
Enamikus valitsuse pensionisüsteemides määravad töötaja annuiteedi suuruse kaks muutujat: töötaja palk ja töötaja tööstaaž. Ehkki vanus on tegur pensionikõlblikkuse määramisel, kasutatakse seda harva annuiteedimaksete määramisel.
Pensionisüsteemid vajavad ühte palganumbrit, et ühendada oma valemid töötajate pensionipõlve määramiseks. Nad kasutavad palka, mille töötaja teenib paaril kõige kõrgemal teenival aastal. Enamik süsteeme kasutab selles arvutamises kolme kuni viit aastat. Nad arvutavad keskmise palga ühe palganumbri saamiseks.
Näiteks arvutab pensionisüsteem töötaja töötasu selle töötaja kolme kõige suurema teenimise aasta järgi. Töötaja teenib oma kolme kõige kõrgema teenimisaasta jooksul 61 000, 62 000 ja 66 000 dollarit. Need kolm numbrit arvutatakse töötaja palga määramisel keskmisena, kuna see on seotud pensionipõlve annuiteediga. Selle töötaja vanaduspensioni arvutamiseks on töötaja palk 63 000 dollarit:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Teenistusaastaid on lihtsam kindlaks määrata kui ühekordset palganumbrit. See arv on lihtsalt aeg, mille töötaja panustab pensionisüsteemi. Iga palgaperiood, mille töötaja panustab pensionisüsteemi, teenib töötajale teenistuskrediiti, mis on võrdne palgaperioodi ajaga.
Annuiteetmakse arvutamisel on veel üks tegur. See on rakendatud protsent, mis sisuliselt näitab, kui suur osa arvestatud palgasummast kuvatakse iga teenistusaasta annuiteedina. See on pikk ja võib-olla segane selgitus, kuid näites on see mõistlik.
Kasutades ülaltoodud näites 63 000 dollari suurust palka, oletame, et töötajal on pensionisüsteemis 30 aastat staaži. Ütleme ka, et iga töötatud aasta eest saab töötaja 2,0% palganumbrist. Siin on arvutus, mis on väljendatud matemaatilise valemiga:
Palk X aastat X protsenti = annuiteet
Siin on meie näide valemi kohta:
63 000 dollarit X 30 X 2,0% = 37 800 dollarit
See töötaja oli harjunud teenima umbes 63 000 dollarit aastas, kuid nüüd saab see töötaja valitsuse tulusid märkimisväärselt vähem. 37 800 dollarit makstakse igakuiste osamaksetena 3150 dollarit. Loodetavasti on töötajal vähendamise kompenseerimiseks piisavalt pensionisäästu ja sotsiaalkindlustuse sissetulekut.
Oletame, et sama töötaja töötab pärast 30. aastat pensionile minekut 40 aastat. Siin on uus arvutus:
63 000 dollarit X 40 X 2,0% = 50 400 dollarit
Lükates pensionile jäämist 10 aastaks, suurendab selle näite töötaja pensionisissetulekut 12 600 dollari võrra aastas. See tähendab täiendavalt 1050 dollarit kuus; töötaja panustab raha pensionisüsteemi veel 10 aastat, loobudes nende 10 aasta eest iga-aastastest väljamaksetest.
KOLAD
Vanaduspensionid on fikseeritud sissetulekuga vood. Ebaharilikke asjaolusid välistades on annuiteedisumma, mida töötajal on õigus pensionile jäädes, annuiteet, mida töötaja hoiab kogu elu. Elukallid võivad elukalliduse kohandamisel suureneda.
Vanaduspensionisüsteemid annavad COLA-sid kahel viisil. Esimene võimalus on anda automaatseid COLA-sid objektiivsetel andmetel, nagu näiteks tarbijahinnaindeks, etteantud kuupäevaks. Teine võimalus on pensionisüsteemi juhatus või järelevalvet teostava seadusandliku organi poolt anda COLA hääletamise teel. Kui COLA-d kuuluvad poliitika alla, põhinevad ettepanekud tavaliselt objektiivsetel andmetel, kuid neid saab seadusandliku protsessi kaudu muuta.
